近段時(shí)間，來(lái)自政策層面的稅收優(yōu)惠力度明顯加大。

《關(guān)于提高個(gè)人所得稅有關(guān)專項(xiàng)附加扣除標(biāo)準(zhǔn)的通知》(下稱《通知》)下發(fā)以來(lái)，工薪族明顯感覺(jué)到，“一老一小”兩端的負(fù)擔(dān)減輕了。那么，對(duì)于尚未有子女、父母也未滿60歲的年輕人來(lái)說(shuō)，是否就沒(méi)有稅收優(yōu)惠渠道了呢?個(gè)人養(yǎng)老金即是。

參加個(gè)人養(yǎng)老金，是在享受基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)充功能。個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶制，繳費(fèi)完全由參加人個(gè)人承擔(dān)，自主選擇購(gòu)買符合規(guī)定的個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品，實(shí)行完全積累，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定享受稅收優(yōu)惠政策。自2022年1月1日起我國(guó)對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)施遞延納稅優(yōu)惠政策，開(kāi)通個(gè)人養(yǎng)老金賬戶并向其中繳納費(fèi)用的個(gè)人均可享受稅費(fèi)優(yōu)惠。其中，繳費(fèi)環(huán)節(jié)按照12000元/年的限額標(biāo)準(zhǔn)，在綜合所得或經(jīng)營(yíng)所得中據(jù)實(shí)扣除;投資環(huán)節(jié)，計(jì)入個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶的投資收益暫不征收個(gè)人所得稅;最后是領(lǐng)取環(huán)節(jié)，個(gè)人領(lǐng)取的個(gè)人養(yǎng)老金不并入綜合所得，單獨(dú)按照3%的稅率計(jì)算繳納個(gè)人所得稅，其繳納的稅款計(jì)入“工資、薪金所得”項(xiàng)目。

對(duì)于月收入超過(guò)5000元(年收入超過(guò)6萬(wàn)元)的年輕人來(lái)說(shuō)，如果每年向個(gè)人養(yǎng)老金賬戶頂格繳納12000元，每年可省稅360元至5400元不等。其中，月收入超過(guò)85000元的參加人，按照45%的個(gè)稅稅率，每年最高可以省稅5400元。

不過(guò)，節(jié)稅并不是國(guó)家設(shè)立個(gè)人養(yǎng)老金制度的初衷。不管我們對(duì)未來(lái)養(yǎng)老抱有什么樣的期待，財(cái)富儲(chǔ)備都是安度晚年所必須提前考慮的要素之一。國(guó)家鼓勵(lì)個(gè)人設(shè)立養(yǎng)老金賬戶的目的，是希望通過(guò)“節(jié)稅”來(lái)引導(dǎo)大家在年輕時(shí)就養(yǎng)成固定投入、?？顚Ｓ玫牧?xí)慣，提高退休后的生活質(zhì)量、獲得更好的養(yǎng)老保障。因此，在我們最有能力賺錢時(shí)，應(yīng)該將一部分儲(chǔ)備用于未來(lái)養(yǎng)老。比如開(kāi)設(shè)個(gè)人養(yǎng)老金賬戶并進(jìn)行繳存，不僅可以節(jié)稅，還能通過(guò)定期投入為以后的退休生活積累養(yǎng)老資金，爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)一舉兩得的目標(biāo)?；陴B(yǎng)老投資周期長(zhǎng)的特點(diǎn)，越早開(kāi)始做養(yǎng)老規(guī)劃，復(fù)利效應(yīng)就有越多的時(shí)間發(fā)揮作用，從而有可能達(dá)到更大的效益。

除了日積月累、享受個(gè)稅優(yōu)惠“紅包”之外，個(gè)人養(yǎng)老金的一大核心優(yōu)勢(shì)還在于管理機(jī)構(gòu)的專業(yè)性，公募基金等專業(yè)投資人憑借其大類資產(chǎn)配置優(yōu)勢(shì)以及管理長(zhǎng)久期、大資金的豐富經(jīng)驗(yàn)，著力提升個(gè)人養(yǎng)老金的投資收益水平，增強(qiáng)個(gè)人養(yǎng)老金投資的獲得感。

作為國(guó)有商業(yè)銀行控股的大型基金公司，工銀瑞信成立十八年以來(lái)，始終堅(jiān)持以支持和服務(wù)國(guó)家養(yǎng)老保障體系建設(shè)為己任，將養(yǎng)老金業(yè)務(wù)作為公司長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略的重點(diǎn)之一。公司不僅擁有養(yǎng)老金類業(yè)務(wù)全牌照，養(yǎng)老金業(yè)務(wù)規(guī)模也持續(xù)居市場(chǎng)前列，截至2023年6月末，工銀瑞信養(yǎng)老金投資管理業(yè)務(wù)規(guī)模超7000億元，擁有豐富的養(yǎng)老金投資管理和客戶服務(wù)經(jīng)驗(yàn)。為了進(jìn)一步錘煉養(yǎng)老投資專業(yè)能力，工銀瑞信近年來(lái)持續(xù)推進(jìn)“團(tuán)隊(duì)化、平臺(tái)化、一體化”的投研體系建設(shè)，從資產(chǎn)配置、基金投資、研究支持等層面建立投研框架、積累歷史業(yè)績(jī)、優(yōu)化投資模型，著力提升投資者持有體驗(yàn)。根據(jù)2023年基金二季報(bào)數(shù)據(jù)，作為業(yè)內(nèi)首批養(yǎng)老目標(biāo)基金工銀養(yǎng)老2035， 其A類份額自2018年10月成立以來(lái)，累計(jì)回報(bào)達(dá)38.02%，跑贏業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率(29.69%)，通過(guò)可持續(xù)的出色業(yè)績(jī)助力持有人實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老積累。

在2022年11月個(gè)人養(yǎng)老金的落地后，工銀瑞信基金旗下6只養(yǎng)老目標(biāo)基金產(chǎn)品新增Y份額，分別是工銀養(yǎng)老2035Y、工銀養(yǎng)老2040Y、工銀養(yǎng)老2045Y、工銀養(yǎng)老2050Y四只目標(biāo)日期基金，以及工銀穩(wěn)健養(yǎng)老Y、工銀安悅穩(wěn)健養(yǎng)老目標(biāo)三年持有混合Y兩只目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)基金，不僅能夠滿足目前20歲到50歲主流人群的“一站式”養(yǎng)老投資需求，投資者也可根據(jù)自己的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行組合投資。